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nba直播辽源鸿图锂电隔膜科技股份有限公司公开

发布时间:2021-08-30 12:23

  的决定》,自公布之日起施行。 《企业会计准则第9号——职工薪酬》: 执行《企业会计准则第9号——职工薪酬(2014年修订)》之前,对于辞退福利,在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。执行《企业会计准则第9号——职工薪酬(2014年修订)》后,辞退福利的会计政策详见附注三、13。 120 2、会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 四、税项 (一)本公司及其子公司报告期内主要税项及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17.00% 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00% 教育费附加 应纳流转税额 3.00% 地方教育费附加 应纳流转税额 2.00% 企业所得税 应纳税所得额 25.00% (二)税收优惠及批文 本公司未享受税收优惠政策。 五、报告期内主要会计数据和财务指标的重大变化及说明 (一)盈利能力分析 单位:万元 项目 2015年1-6月 2014年 2013年度 净利润 541.73 409.63 -690.89 毛利率(%) 32.50 15.28 16.19 净资产收益率(%) 9.08 7.52 -13.47 基本每股收益(元/股) 0.14 0.11 -0.18 注:净资产收益率按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)计算 每股收益=当期合并净利润/当期合并加权平均注册资本 公司2013年、2014年及2015年1-6月净利润分别为-690.89万元、409.63万元、541.73万元,2014年净利润较2013年上升159.29%,主要原因系公司业务转型基本完成,同时公司2014年外币借款产生的汇兑收益较高,使2014年净利润较高;公司2015年1-6月净利润已达2014年净利润的1.32倍,其中2015年1-6月营业利润较2014年全年营业利润增加2.69倍,主要原因系公司锂电池 121 隔膜收入大幅增长,公司盈利水平大幅提升。 公司2013年、2014年及2015年1-6月净资产收益率分别为-13.47%、7.52%、9.08%,基本每股收益分别为-0.18、0.11元、0.14元。随着公司净利润逐步提升,公司净资产收益率及每股收益逐步提升。 总体来看,随着公司业务转型完成,公司净利润大幅上升,盈利能力逐步增强;随着公司产能的释放,毛利率逐步提高;随着公司净利润水平的提高,净资产收益率和基本每股收益上升。 (二)偿债能力分析 项目 2015年06年30日 2014年12月31日 2013年12月31日 资产负债率(%) 74.24 75.93 78.55 流动比率(倍) 0.61 0.59 0.49 速动比率(倍) 0.40 0.41 0.41 公司2013年末、2014年末及2015年6月末的资产负债率分别为78.55%、75.93%及74.24%,整体呈现下降的趋势,但资产负债率处于较高水平,主要原因系公司锂电池隔膜生产线的建设,大量的固定资产投入的资金来源主要来源于各项借款。上述生产线月正式投产并实现销售,随着公司锂电池隔膜产品的生产销售,公司资产负债率将逐渐下降。 公司2013年末、2014年末及2015年6月末的流动比率分别为0.49、0.59及0.61,速动比率分别为0.41、0.41及0.40,流动比率、速动比率均小于1但呈现小幅上升趋势。公司速动比率相对流动利率较低,主要与公司行业特点相关,公司存货余额较大。总体而言,公司短期偿债能力虽面临一定风险,但随着公司锂电池隔膜产品的生产销售,公司经营性现金流量正逐步改善,公司短期偿债能力将逐步增强。 (三)营运能力分析 项目 2015年1月-6月 2014年 2013年 应收账款周转率(次) 1.59 3.80 5.26 存货周转率(次) 1.06 2.39 1.78 注:①应收账款周转率=当期合并营业收入/((期初合并应收账款余额+期末合并应收 122 账款余额)/2) ②存货周转率=当期合并营业成本/((期初合并存货余额+期末合并存货余额)/2) 公司2013年、2014年及2015年1-6月的应收账款周转率分别为5.26、3.80及1.59,整体处于较高水平。 公司2013年、2014年及2015年1-6月存货周转率分别为1.78、2.39及1.06,主要原因存货周转率保持在正常水平。 (四)公司获取现金能力分析 单位:万元 项目 2015年1-6月 2014年度 2013年度 经营活动产生的现金流量 -32.39 -280.53 1,537.26 投资活动产生的现金流量净额 -396.71 -595.01 -3,390.84 筹资活动产生的现金流量净额 229.46 865.85 1,829.88 现金及现金等价物净增加额 -199.63 -9.69 -23.79 公司2013年、2014年、2015年1-6月经营活动产生的现金流量分别为1,537.26万元、-280.53万元、-32.39万元。公司2013年经营活动现金流量主要来源于政府补助及经营性往来款,同时2013年公司处于业务转型期,锂电池隔膜生产线尚未投产,购买商品、接受劳务支付的现金较少,导致经营活动现金流量净额较大;2014年公司锂电池隔膜生产线投产,储备生产用原材料支付的现金较多,而销售收入的收款又存在一定周期,导致2014年经营活动现金流量为负数;2015年1-6月随着公司销售规模的扩大,销售货物产生的现金流量的能力逐渐提升,但在规模扩张的同时购买原材料等支付的现金也增多,使公司经营活动现金流量净额基本维持平衡,随着公司锂电池隔膜产品的市场认可逐步提升,公司获取现金的能力将逐步提升。 公司2013年、2014年、2015年1-6月投资活动产生的现金流量净额均为负数,主要原因系公司建设新的锂电隔膜生产线,随着生产线的投产,相应的投入逐步减小,投资活动所需的现金流量将逐步下降。 公司2013年、2014年、2015年1-6月筹资产生的现金流量净额均为正数,但整体处于下降趋势,主要原因系公司投资建设的主要资金来源为各项借款,随 123 着公司锂电池隔膜生产线产能逐步释放,公司将逐步降低各项借款,并开始偿还部分借款。 (五)营业收入、利润、毛利率的重大变化及说明 1、营业收入按业务性质构成分析 报告期内,公司营业收入构成如下表: 单位:万元 2015年6月 2014年度 2013年度 项目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 金额 占比(%) 主营业务收入 2,256.13 99.67 2,624.78 99.14 1,373.50 99.22 其他业务收入 7.38 0.33 22.77 0.86 10.78 0.78 合计 2,263.51 100.00 2,647.55 100.00 1,384.28 100.00 公司主营业务是锂离子电池隔膜、普通锌锰电池隔膜的研发、生产、销售,2015年1月-6月、2014年度、2013年度公司主营业务收入占营业收入的比例分别为99.67%、99.14%、99.22%,公司主营业务突出。 报告期内,2014年营业收入较2013年上升91.26%,其中主营业务收入上升91.10%,2015年1月-6月营业收入已达2013年营业收入总额的85.49%,公司营业收入保持快速增长,公司发展良好。 2、营业收入按业务性质毛利率结构分析 报告期内,公司业务收入毛利率构成如下表: 单位:万元 2015年1月-6月 2014年度 2013年度 业务类别 毛利 毛利率 毛利 毛利率 毛利 毛利率 主营业务收入 728.32 32.28% 381.98 14.55% 223.14 16.25% 其他业务收入 7.38 98.66% 22.61 99.28% 1.00 9.26% 合计 735.70 32.50% 404.59 15.28% 224.14 16.19% 报告期内,公司2013年、2014年、2015年1月-6月主营业务毛利率分别为32.28%、14.55%、16.25%,其中2014年公司毛利率与2013年保持基本稳定,2015年1-6月,公司毛利率较2014年增长17.73%,主要原因系公司锂电池隔膜 124 生产线产能充分利用,锂电池隔膜收入大幅增长,使单位产品分摊的新增折旧等固定成本降低,该产品毛利率大幅提升,从而使综合毛利率提升。 公司锂电池隔膜毛利率与同行业上市公司(拟上市公司)毛利率比较如下: 毛利率 公司名称 2015年1-6月 2014年 2013年 纽米科技 14.55% 36.88% 38.83% 星源材质 - 60.88% 55.61% 沧州明珠 68.16% 64.62% 52.86% 注:上市公司的数据来源于WIND资讯,其中星源材质为拟上市公司,数据来源中国证监会网站。 公司2015年锂电池隔膜的毛利率为36.92%,与同行业上市公司(拟上市公司)相比,鸿图隔膜的锂电池隔膜毛利率较纽米科技2015年1-6月的毛利率高,而与其2013年及2014年的毛利率保持同等水平,主要原因系锂电池隔膜行业为资金密集型企业,需要投资大量固定资产,固定资产的折旧对毛利率影响较大,公司现有固定资产规模及收入规模与纽米科技2013年及2014年平均固定资产规模及收入保持保持同等水平,所以毛利率接近;而纽米科技2015年1-6月平均固定资产规模较2014年大幅增加,而收入较2014年下降,造成其毛利率下降。 公司毛利率低于星源材质,主要原因系公司业务规模较小,分摊至单位成本的固定成本较高。 3、营业收入按产品类别构成分析 单位:万元 2015年1-6月 2014年度 2013年度 项目 收入 占比(%) 收入 占比(%) 收入 占比(%) 锂电池隔膜 1,830.91 81.15 1,400.54 53.36 有汞浆层纸 137.05 6.07 288.47 10.99 333.53 24.28 无汞浆层纸 288.16 12.77 935.77 35.65 1,039.96 75.72 合计 2,256.12 100.00 2,624.78 100.00 1,373.49 100.00 2013年起,公司开始业务转型,由传统电池用浆层纸变更为锂离子电池隔膜,如上表所示,报告期内公司浆层纸收入逐年降低,锂电池隔膜生产线月,公司锂电池隔膜收入占营业收入总额的比例已达 125 80%以上。 4、主营业务分地区列示 单位:万元 2015年1-6月 2014年度 2013年度 项目 收入 成本 收入 成本 收入 成本 国内收入 2,256.12 100.00 2,624.78 100.00 1,373.49 100.00 合计 2,256.12 100.00 2,624.78 100.00 1,373.49 100.00 报告期内,公司无外销收入。 (六)营业收入总额和利润总额的变动趋势及原因 报告期内,公司营业收入总额和利润总额的变动情况如下表: 单位:万元 2015年1-6月 2014年度 2013年度 项目 金额 金额 增长率(%) 金额 营业收入 2,263.50 2,647.56 91.26 1,384.28 营业成本 1,527.90 2,242.97 93.34 1,160.14 营业利润 449.71 -264.93 79.23 -1,275.76 利润总额 522.30 395.52 156.30 -702.47 净利润 541.73 409.63 159.29 -690.89 126 2013年、2014年及2015年1-6月,公司营业收入分别为1,384.28万元、2,647.56万元和2,263.50万元。2014年度营业收入同比增长91.26%;2015年1-6月实现营业收入占2014年全年营业收入的85.49%,公司营业收入快速增长,其中,公司未来重点发展的产品锂电池隔膜,2015年1-6月收入已达2014年全年锂电池隔膜收入的130.73%。 2013年、2014年及2015年1-6月,公司净利润分别为-690.89万元、409.63万元和541.73万元。2014年度净利润较2013年增加1,100.52万元,上升159.29%,主要是欧元汇率变动引起的公司欧元借款的汇兑收益,同时公司2014年7月锂电池隔膜生产投产,使公司盈利能力提升,也使公司2014年净利润有所上升;公司2015年1-6月净利润已达2014年净利润的1.32倍,其中2015年1-6月营业利润较2014年全年营业利润增加2.69倍,主要原因系公司锂电池隔膜收入大幅增长,公司盈利水平大幅提升。 (七)主要费用及变动情况 报告期内,公司主要费用变动情况如下表: 单位:万元 2015年1-6月 2014年度 2013年度 项目 金额 金额 增长率(%) 金额 营业收入 2,263.50 2,647.56 91.26 1,384.28 销售费用 57.61 216.85 44.27 150.31 管理费用 434.89 861.47 -13.40 994.75 财务费用 -274.14 -457.15 -246.06 312.99 销售费用占营业收 2.55 8.19 10.86 入比重(%) 管理费用占营业收 19.21 32.54 71.86 入比重(%) 财务费用占营业收 -12.11 -17.27 22.61 入比重(%) 1、报告期内,2014年销售费用显着增长,增长率为44.27%,主要是随着公司加大锂电池隔膜市场拓展力度,销售费用大幅提升,其中差旅费、租金、包装物增加66.49万元,占销售费用增加额99.93%。 127 报告期内,2015年1-6月、2014年、2013年销售费用占营业收入的比例分别为10.86%、8.19%、2.55%,随着公司主要客户对公司产品的认可,公司销售费用占营业收入的比例逐渐减低。 2、报告期内,管理费用主要包括职工薪酬、研发费用、折旧费、摊销费、差旅费等,2014年公司管理费用较2013年降低了13.40%,主要原因系公司2014年税金较2013年减少180.91万元。 3、报告期内,公司2015年1-6月、2014年财务费用为负,主要原因系公司外币借款产生的汇兑损益,另外,公司短期借款及长期借款产生的利息支出保持基本稳定。 (八)报告期内各期重大投资收益情况 2013年、2014年、2015年1-6月公司无重大投资收益。 (九)报告期内非经常性损益情况 单位:万元 项目 2015年1-6月 2014年度 2013年度 非流动性资产处置损益 -5.27 0.80 计入当期损益的政府补助,(与企业业 务密切相关,按照国家统一标准定额或 77.26 172.86 524.37 定量享受的政府补助除外) 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支 0.60 0.87 48.12 出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 72.59 660.45 573.29 所得税影响额 少数股东权益影响额(税后) 合计 72.59 660.45 573.29 (十)主要资产情况 1、货币资金 单位:万元 128 项目 2015年06月30日 2014.12.31 2013.12.31 库存现金 0.07 0.93 0.08 银行存款 59.00 236.77 268.31 其他货币资金 21.00 合计 59.07 258.70 268.39 截至2015年6月30日止,本公司不存在质押、冻结,或有潜在收回风险的款项,其中2014年12月31日的其他货币资金21万元为信用证保证金。 2、应收票据 单位:万元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 银行承兑汇票 28.22 21.00 合计 28.22 21.00 3、应收账款 根据公司实际情况,应收账款分为账龄组合和单项金额重大并单项计提坏账准备两类。 (1)账龄组合分析 单位:万元 坏账准备计 2015年1月31日 账龄 提比例(%) 金额 比例(%) 坏账准备金额 净额 1年以内 5 1,790.10 95.58 89.50 1,700.60 1-2年 10 52.57 2.81 5.26 47.31 2-3年 3-4年 50 0.26 0.01 0.13 0.13 4-5年 80 30.01 1.60 24.01 6.00 5年以上 合计 1,872.94 100.00 118.90 1,754.04 (续上表) 单位:万元 坏账准备计 2014年12月31日 账龄 提比例(%) 金额 比例(%) 坏账准备金额 净额 1年以内 5 1,068.11 90.81 53.41 1,014.70 1-2年 10 75.87 6.45 7.59 68.28 2-3年 20 0.26 0.02 0.05 0.21 129 3-4年 50 31.95 2.72 15.97 15.98 4-5年 80 5年以上 100 合计 1,176.19 100.00 77.02 1,099.17 (续上表) 单位:万元 坏账准备计 2013年12月31日 账龄 提比例(%) 金额 比例(%) 坏账准备金额 净额 1年以内 5 276.20 72.71 13.81 262.39 1-2年 10 3.16 17.46 0.32 2.85 2-3年 20 37.32 9.82 7.46 29.85 3-4年 50 4-5年 80 5年以上 100 合计 316.68 100.00 21.59 295.09 2015年6月30日、2014年12月31日及2013年12月31日,公司应收账款余额分别1,872.94万元、1,176.19万元和316.68万元,2015年6月30日应收账款中,账龄1年以内的款项达到95%以上,公司的应收账款回款情况较好。 (2)应收账款前五名单位情况 截至2015年6月30日,应收账款前五名的情况如下: 单位:万元 占应收账款总 单位名称 与公司关系 金额 账龄 额的比例(%) 天津力神电池股份有限公司 非关联方 561.40 1年以内 29.97 惠州市新德利科技有限公司 非关联方 162.45 1年以内 8.67 深圳市三明新能源科技有限公司 非关联方 162.13 1年以内 8.66 深圳市誉图新材料实业有限公司 非关联方 127.22 1年以内 6.79 天津赛普锐新能源科技有限公司 非关联方 104.88 1年以内 5.60 合计 1,118.08 59.69 截至2014年12月31日,应收账款前五名的情况如下: 单位:万元 占应收账款总 单位名称 与公司关系 金额 账龄 额的比例(%) 天津力神电池股份有限公司 非关联方 266.71 1年以内 22.68 130 深圳市誉图新材料实业有限公司 非关联方 114.05 1年以内 9.70 1年以内、 吉林中聚新能源科技有限公司 非关联方 102.94 8.75 1-2年 深圳市盛利驰科技有限公司 非关联方 98.82 1年以内 8.40 沈阳邦品贸易有限公司 非关联方 94.97 1年以内 8.07 合计 677.49 57.60 截至2013年12月31日,应收账款前五名的情况如下: 单位:万元 占应收账款总 单位名称 与公司关系 金额 账龄 额的比例(%) 吉林中聚新能源科技有限公司 非关联方 161.92 1年以内 51.13 广州番禺联益电池有限公司 非关联方 25.20 1-2年 7.96 浙江野马电池有限公司 非关联方 19.83 1年以内 6.26 1年以内、 招远市玲珑电池有限公司 非关联方 16.53 5.22 2-3年 上海海外国际贸易有限公司 非关联方 13.34 1年以内 4.21 合计 236.82 74.78 4、预付账款 (1)预付款项按账龄列示 单位:万元 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 123.43 97.32 21.02 97.69 30.08 98.38 1至2年 2.91 2.29 2至3年 0.50 1.62 3至4年 0.50 2.31 4至5年 0.50 0.39 合计 126.83 100.00 21.51 100.00 30.58 100.00 (2)按预付对象归集的前五名的预付款项情况 单位:万元 2015年6月 占预付账款总 预付款 未结算 单位名称 30日 额的比例(%) 时间 原因 韩国大韩油化贸易有限公司 85.40 67.33 2015年 货未到 山东金岭化工股份有限公司 36.91 29.1 2014年 货未到 四川锡成纸业有限公司 2.90 2.29 2015年 货未到 玖龙浆纸(乐山)有限公司 1.12 0.88 2014年 货未到 131 2015年6月 占预付账款总 预付款 未结算 单位名称 30日 额的比例(%) 时间 原因 浙江凯恩纸业销售有限公司 0.50 0.39 2015年 货未到 合计 126.83 99.99 5、其他应收款 (1)按账龄列示 单位:万元 坏账准备计 2015年6月30日 账龄 提比例(%) 金额 比例(%) 坏账准备金额 净额 1年以内 5.00 367.43 66.37 18.37 349.06 1-2年 10.00 61.93 11.19 6.19 55.74 2-3年 20.00 48.76 8.81 9.75 39.01 3-4年 50.00 24.93 4.50 12.46 12.47 4-5年 80.00 50.56 9.13 40.45 10.11 5年以上 合计 15.76 553.61 100.00 87.22 466.39 (续上表) 单位:万元 坏账准备计 2014年12月31日 账龄 提比例(%) 金额 比例(%) 坏账准备金额 净额 1年以内 5.00 423.76 75.05 21.19 402.57 1-2年 10.00 29.40 5.21 2.94 26.46 2-3年 20.00 60.93 10.79 12.19 48.74 3-4年 50.00 50.56 8.95 25.28 25.28 4-5年 5年以上 合计 10.91 564.65 100.00 61.60 503.05 (续上表) 单位:万元 坏账准备计 2013年12月31日 账龄 提比例(%) 金额 比例(%) 坏账准备金额 净额 1年以内 5.00 841.45 82.24 42.07 799.38 1-2年 10.00 97.58 9.54 9.76 87.82 2-3年 20.00 84.19 8.23 16.84 67.35 3-4年 4-5年 5年以上 132 合计 6.71 1,023.22 100.00 68.67 954.55 公司其他应收款为保证金、备用金、代垫款项等,公司已按会计政策计提坏账准备。 截至2015年6月30日,其他应收款前五名的情况如下: 单位:万元 占其他应收 单位名称 款项性质 金额 账龄 款总额的比 例(%) 辽源市龙融担保有限公司 保证金 100.00 1年以内 18.06 杨立春 备用金 66.54 1年以内 12.02 中华人民共和国大窑弯海关 保证金 36.00 2-3年 6.50 张文博 备用金 71.37 1年以内 12.89 周涛 备用金 39.17 1年以内、1-2年 7.08 小计 313.08 56.55 6、存货 单位:万元 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 项目 跌价 跌价 跌价 账面余额 账面余额 账面余额 准备 准备 准备 原材料 204.49 279.95 227.89 产成品 1,242.80 933.86 293.38 在产品 80.06 69.39 15.85 周转材料 44.23 36.56 20.54 合计 1,571.57 1,319.75 557.65 公司2014年存货较2013年增加762.10万元,增长率达136.66%,主要原因系公司投入新的锂电池隔膜生产线导致公司锂电池隔膜的库存备货增加。 7、其他流动资产 单位:万元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 待抵扣进项税 1,070.58 1,177.56 1,161.85 截至2015年6月30日,公司其他流动资产主要为待抵扣税金。nba直播 133 8、固定资产及折旧 公司主要固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及办公设备等。2015年6月30日,各类固定资产详细情况如下表所示: 单位:万元 固定资产类别 固定资产原值 累计折旧 固定资产净值 房屋及建筑物 3,352.80 248.29 3,104.51 机器设备 15,917.18 982.52 14,934.65 运输设备 326.09 95.59 230.50 电子及办公设备 18.85 13.36 5.49 合计 19,614.92 1,339.76 18,275.15 截至2015年6月30日,公司的机器设备及房产抵押给吉林银行股份有限公司辽源金汇支行,详见本节、(七)之1、短期借款,用于抵押的资产账面价值合计16,265.57万元。 截至2015年6月30日,公司固定资产状况良好,期末未发现存在减值迹象,无需计提减值准备。 9、在建工程 单位:万元 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 项目 跌价 跌价 账面余额 账面余额 账面余额 跌价准备 准备 准备 涂布车间(包含厂 1,089.95 490.63 房及设备) 车间净化系统 73.73 锂电隔膜车间(包 16,526.48 含厂房及设备) 合计 73.73 1,089.95 17,017.10 锂电隔膜车间(包含厂房及设备)2014年7月投产,相应的在建工程转入固定资产。 10、无形资产 单位:万元 134 项目 土地使用权 商标 专利权 合计 账面原值 2014年12月31日 681.01 4.89 57.10 743.01 本期增加金额 1)购置 本期减少金额 1)处置 2015年6月30日 681.01 4.89 57.10 743.01 累计摊销 2014年12月31日 34.76 4.15 0.48 39.39 本期增加金额 7.45 0.74 2.86 11.04 1)计提 7.45 0.74 2.86 11.04 本期减少金额 1)处置 2015年6月30日 42.20 4.89 3.33 50.43 减值准备 2014年12月31日 本期增加金额 1)计提 本期减少金额 1)处置 2015年6月30日 账面价值 2015年6月30日 638.81 53.77 692.58 2014年12月31日 646.26 0.74 56.63 703.62 截至2015年6月30日,公司的无形资产主要包括土地使用权和专利权。报告期末,公司土地使用权抵押给吉林银行股份有限公司辽源金汇支行,详见本节、(七)之1、短期借款,用于抵押的资产账面价值为638.81万元。 11、资产减值准备计提情况 报告期内,本公司各项资产减值准备的变动情况如下: 单位:万元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 一、坏账准备 206.12 138.62 96.57 其中:应收账款 118.90 77.02 27.90 其他应收款 87.22 61.60 68.67 135 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 二、存货跌价准备 三、固定资产减值准备 合计 206.12 138.62 96.57 本公司已按《企业会计准则》的规定,按照谨慎性的要求制订了计提资产减值准备的会计政策;报告期内本公司已足额计提了相应的减值准备,主要资产减值准备计提情况与资产质量实际状况相符,不存在潜在资产损失及未予计提减值准备而导致的财务风险。 12、其他非流动资产 单位:万元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 预付工程款 37.24 37.24 合计 37.24 37.24 (十一)主要负债情况 1、短期借款 单位:万元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 抵押借款 5,490.00 5,490.00 3,907.00 合计 5,490.00 5,490.00 3,907.00 (1)2014年9月10日,公司向吉林银行股份有限公司辽源金汇支行借款3,000.00万元,并签订编号为吉林银行股份有限公司辽源金汇支行2014年流借字第GS072号的人民币借款合同,此笔借款由公司以公司的机器设备提供抵押担保,并签订编号为吉林银行股份有限公司辽源金汇支行2014年抵押字第GS072号的抵押合同,由张汉鸿、许鸿涛提供保证担保,并签订编号为吉林银行股份有限公司辽源金汇支行2014年保字第GS072号的保证合同。 (2)2015年5月12日,公司向吉林银行股份有限公司辽源金汇支行借款490.00万元,并签订编号为吉林银行股份有限公司辽源金汇支行2015年流借字 136 第GS041号的人民币借款合同,2013年5月21日,公司以公司的土地(辽国用(2013)第040200029号)及房产(房权证辽房字第192278号、房权证辽房字第192276号、房权证辽房字第192274号、房权证辽房字第192275号、房权证辽房字第192283号、房权证辽房字第192281号、房权证辽房字第192277号、房权证辽房字第192286号、房权证辽房字第192287号、房权证辽房字第192273号、房权证辽房字第192282号)提供抵押担保,并签订编号为吉林银行股份有限公司辽源金汇支行2013年最高额抵押字第GS033号的最高额抵押合同,同时签订编号为吉林银行股份有限公司辽源金汇支行2013年授字第GS033号的授信额度协议,此笔借款为该授信额度协议项下的借款,同时由张汉鸿、许鸿涛提供保证担保,并签订编号为吉林银行股份有限公司辽源金汇支行2015年保字第GS041号的保证合同。 (3)2015年5月12日,公司向吉林银行股份有限公司辽源金汇支行借款2,000.00万元,并签订编号为吉林银行股份有限公司辽源金汇支行2015年流借字第GS042号的人民币借款合同,2013年5月21日,公司以公司的土地(辽国用(2013)第040200030号)及房产(房权证辽房字第192267号、房权证辽房字第192270号、房权证辽房字第192271号、房权证辽房字第192272号、房权证辽房字第192280号、房权证辽房字第192279号、房权证辽房字第192268号、房权证辽房字第192269号、)提供抵押担保,并签订编号为吉林银行股份有限公司辽源金汇支行2013年最高额抵押字第GS034号的最高额抵押合同,同时签订编号为吉林银行股份有限公司辽源金汇支行2013年授字第GS034号的授信额度协议,此笔借款为该授信额度协议项下的借款,同时由张汉鸿、许鸿涛提供保证担保,并签订编号为吉林银行股份有限公司辽源金汇支行2015年保字第GS042号的保证合同。 2、应付账款 单位:万元 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 41.11 14.83 310.13 95.26 12.56 62.79 137 1-2年 228.63 82.48 8.00 2.46 2-3年 7.44 37.21 3年以上 7.44 2.68 7.44 2.29 合计 277.18 100.00 325.56 100.00 20.00 100.00 2015年6月30日账龄超过1年的重要应付账款情况如下: 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 沈阳天丰环保工程有限公司 221.13 尚未结算 辽阳市民兴包装有限公司 7.50 尚未结算 合计 228.63 应付账款主要为应付供应商采购款。 3、预收款项 单位:万元 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 6.81 100.00 27.19 100.00 14.80 100.00 1-2年 2-3年 3年以上 合计 6.81 100.00 27.19 100.00 14.80 100.00 4、其他应付款 单位:万元 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 1,488.84 83.27 468.65 60.43 1,496.53 86.31 1-2年 102.32 5.72 100.28 12.93 118.00 6.81 2-3年 8.28 0.46 118.00 15.22 119.38 6.89 3年以上 188.61 10.55 88.61 11.43 合计 1,788.05 100.00 775.54 100.00 1,733.91 100.00 其他应付款按款项性质列示如下: 单位:万元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 资金拆借款 754.43 98.84 839.73 138 代垫款 1,017.34 653.02 894.18 车贷款 16.27 23.68 合计 1,788.05 775.54 1,733.91 截至2015年6月30日,其他应付款主要为向关联方的借款,大额其他应付款明细如下: 名称 金额 与公司关系 辽源市万源生化科技有限公司 254.43 关联方 长春市四通行贸易有限公司 500.00 关联方 张汉福 575.99 关联方 张汉兴 55.36 关联方 合计 1,385.78 5、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示 单位:万元 2014年12月 2015年06月 项目 本期增加 本期减少 31日 30日 短期薪酬 2.02 639.38 635.16 6.24 离职后福利-设定提存计划 21.13 19.22 1.91 合计 2.02 660.51 654.38 8.15 (续上表) 单位:万元 2013年12月 2014年12月 项目 本期增加 本期减少 31日 31日 短期薪酬 2.02 1,259.39 1,259.38 2.02 离职后福利-设定提存计划 50.92 50.92 合计 2.02 1,310.32 1,310.31 2.02 (续上表) 单位:万元 2012年12月 2013年12月 项目 本期增加 本期减少 31日 31日 短期薪酬 - 1,211.91 1,209.89 2.02 离职后福利-设定提存计划 53.76 53.76 合计 - 1,265.67 1,263.65 2.02 (2)短期薪酬列示 单位:万元 项目 2014年12月 本期增加 本期减少 2015年06月 139 31日 30日 工资、奖金、津贴和补贴 - 605.83 605.83 - 职工福利费 14.45 14.45 社会保险费 8.60 6.35 2.25 其中:基本医疗保险费 6.48 4.23 2.25 工伤保险费 1.45 1.45 - 生育保险费 0.67 0.67 住房公积金 2.02 3.94 1.98 3.99 工会经费和职工教育经费 6.55 6.55 合计 2.02 639.38 635.16 6.24 (续上表) 单位:万元 2013年12月 2014年12月 项目 本期增加 本期减少 31日 31日 工资、奖金、津贴和补贴 - 1,198.84 1,198.84 - 职工福利费 34.98 34.98 社会保险费 13.21 13.21 其中:基本医疗保险费 10.05 10.05 工伤保险费 2.16 2.16 生育保险费 1.00 1.00 住房公积金 2.02 10.20 10.19 2.02 工会经费和职工教育经费 2.15 2.15 合计 2.02 1,259.39 1,259.38 2.02 (续上表) 单位:万元 2012年12月 2013年12月 项目 本期增加 本期减少 31日 31日 工资、奖金、津贴和补贴 - 1,153.44 1,153.44 - 职工福利费 44.55 44.55 社会保险费 - - 其中:基本医疗保险费 - - 工伤保险费 - - 生育保险费 - - 住房公积金 2.02 - 2.02 工会经费和职工教育经费 11.90 11.90 合计 - 1,211.91 1,209.89 2.02 (3)设定提存计划列示 单位:万元 项目 2014年12月31日 本期增加 本期减少 2015年06月30日 基本养老保险 16.13 16.13 140 项目 2014年12月31日 本期增加 本期减少 2015年06月30日 失业保险费 5.00 3.09 1.91 合计 21.13 19.22 1.91 (续上表) 单位:万元 项目 2013年12月31日 本期增加 本期减少 2014年12月31日 基本养老保险 48.09 48.09 失业保险费 2.84 2.84 合计 50.92 50.92 (续上表) 单位:万元 项目 2012年12月31日 本期增加 本期减少 2013年12月31日 基本养老保险 48.69 48.69 失业保险费 5.07 5.07 合计 53.76 53.76 6、应交税费 单位:万元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 企业所得税 209.00 209.00 209.00 个人所得税 11.02 22.55 15.89 土地使用税 19.45 19.45 19.45 印花税 0.00 0.00 1.59 合计 239.47 251.00 245.93 报告期内,企业应交企业所得税主要为公司以前年度未确认的外币借款汇兑损益而产生的。 7、长期借款 单位:万元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 保证借款 7,437.35 8,289.92 8,917.80 减:一年内到期的长期 559.77 607.49 685.98 借款 合计 6,877.58 7,682.43 8,231.81 (1)2014年9月29日,公司向吉林银行股份有限公司辽源金汇支行借款1,000.00万元,借款期限为2年,并签订编号为吉林银行股份有限公司辽源金汇支行2014年固借字第GS003号的人民币借款合同,此笔借款由辽源市龙融担保 141 有限公司提供保证担保,并签订编号为吉林银行股份有限公司辽源金汇支行2014年保字第GS003-7号的保证合同,同时由公司股东张汉鸿与辽源市龙融担保有限公司签订反担保协议书(编号:2014080801)为该项担保提供反担保,张汉鸿以其拥有的公司的58.53%的股权提供质押担保;此笔借款同时由张汉鸿、许鸿涛提供保证担保,并签订编号为吉林银行股份有限公司辽源金汇支行2014年保字第GS003-8号的保证合同。 (2)2010年10月20日,公司与交通银行股份有限公司吉林省分行签订编号为吉林省交银号2010年转贷字第0001号的外国政府贷款项目转贷协议,此协议为财政部于国外贷款方北欧投资银行(NordicInvestmentBank)于2008年9月4日签署的编号为PIL5012的贷款总协议项下的协议,贷款总金额为不超过1,100.00万欧元。还款期为13年,自首次还款日开始,分27次、每6个月一次等额、连续还款。此合同项下的贷款由辽源市财政局提供保证担保。 8、递延收益 单位:万元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 政府补助 2,513.28 2,588.14 2,463.00 合计 2,513.28 2,588.14 2,463.00 公司递延收益为获取的锂电隔膜基建项目中央预算内专项资金,该资金为与资产相关的政府补助。 9、递延所得税负债 单位:万元 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 项目 递延所得 应纳税暂 递延所得 应纳税暂 递延所得 应纳税暂 税负债 时性差异 税负债 时性差异 税负债 时性差异 企业股份制 改造资产评 211.35 845.42 213.90 855.62 215.92 863.69 估增值 合计 211.35 845.42 213.90 855.62 215.92 863.69 142 (十二)股东权益情况 单位:万元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 实收资本(或股本) 3,852.50 3,852.50 3,804.35 资本公积 2,304.97 2,304.97 1,853.13 盈余公积 未分配利润 77.80 -463.93 -873.56 股东权益合计 6,235.28 5,693.55 4,783.92 股本具体变化情况详见本公开转让说明书“第一节基本情况”之“五、历史沿革”。 六、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、本公司的实际控制人 公司董事长张汉鸿先生持有公司75.40%的股权,为公司实际控制人。 2、本公司的关联方情况 关联方名称/姓名 与本公司关系 张汉鸿 实际控制人 聂利俊 持股5%以上的主要股东 姜玉清 持股5%以上的主要股东 天馨基金 持股5%以上的主要股东 董事、高级管理人员 刘晓艳 董事 刘金池 董事 安亚强 董事、核心技术人员 周涛 监事 付来 监事、核心技术人员 洪波 监事 全钟革 高级管理人员、核心技术人员 王志力 高级管理人员 周洪臣 高级管理人员 143 关联方名称/姓名 与本公司关系 张立业 高级管理人员 辽源市万源生化科技有限公司 实际控制人控制的其他公司 长春市四通行贸易有限公司 许鸿涛参股公司(持股40%) 许鸿涛 实际控制人之配偶 辽源市鸿图变性淀粉有限责任公司 实际控制人控制的其他公司 吉林天馨股权投资基金合伙企业(有限合伙) 公司股东 (二)关联方交易 1、经常性关联交易 (1)向关联方购买商品或接受劳务 单位:万元 2015年1-6月 2014年度 2013年度 定价方 交易 占同类交 占同类交 占同类交 关联方名称 式及决 内容 金额 易金额的 金额 易金额的 金额 易金额的策程序 比例 比例 比例 长春市四通行贸采购原 市场价 278.41 19.03% 362.27 20.02% 易有限公司 材料 辽源市万源生化采购原 市场价 28.66 1.96% 74.76 4.13% 111.90 6.42% 科技有限公司 材料 (2)向关联方销售商品或提供劳务 单位:万元 2015年1-6月 2014年度 2013年度 定价方 交易 占同类交 占同类交 占同类交 关联方名称 式及决 内容 金额 易金额的 金额 易金额的 金额 易金额的策程序 比例 比例 比例 长春市四通行贸销售商 市场价 3.40 0.00% 0.82 0.00% 易有限公司 品 2、偶发性关联交易 ①向关联方拆入资金 单位:万元 序号 关联方 2015年1-6月 2014年度 2013年度 1 长春市四通行贸易有限公司 658.98 4,583.00 200.00 144 序号 关联方 2015年1-6月 2014年度 2013年度 2 辽源市万源生化科技有限公司 2,768.00 3,050.17 2,657.00 ②向关联方拆出资金 序号 关联方 2015年1-6月 2014年度 2013年度 1 长春市四通行贸易有限公司 4,741.98 200.00 2 辽源市万源生化科技有限公司 2,612.41 3,091.06 2,517.27 (3)关联方担保情况 单位:万元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 张汉鸿 2,490.00 2013-5-21 2014-5-20 是 许鸿涛 2,490.00 2013-5-21 2014-5-20 是 张汉鸿 3,000.00 2013-9-11 2014-9-10 是 许鸿涛 3,000.00 2013-9-11 2014-9-10 是 张汉鸿 2,490.00 2014-5-14 2015-5-13 是 许鸿涛 2,490.00 2014-5-14 2014-5-13 是 张汉鸿 2,490.00 2015-5-11 2016-5-10 否 许鸿涛 2,490.00 2015-5-11 2016-5-10 否 张汉鸿 3,000.00 2014-9-9 2015-9-8 否 许鸿涛 3,000.00 2014-9-9 2015-9-8 否 张汉鸿 1,000.00 2014-9-26 2016-9-23 否 许鸿涛 1,000.00 2014-9-26 2016-9-23 否 (三)关联方往来款项余额 1、应付账款 单位:万元 2015年6月30日2014年12月31日2013年12月31日 关联方名称 账面金额 账面金额 账面金额 长春市四通行贸易有限公司 6.16 39.74 2、其他应收款 单位:万元 关联方名称 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 全钟革 32.82 32.82 313.10 295.34 145 关联方名称 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 周洪臣 2.00 3.00 王志利 0.70 长春市四通行贸易有限公司 158.98 张汉兴 5.42 合计 34.82 191.80 617.56 3、其他应付款 单位:万元 关联方名称 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 辽源市万源生化科技有限公司 254.43 98.84 139.73 长春市四通行贸易有限公司 500.00 张淑梅 233.00 张汉福 575.99 161.47 260.60 张汉兴 55.36 104.37 合计 1,385.78 364.68 633.33 七、重要事项 (一)或有事项 截至2015年6月30日,本公司无其他应披露未披露的或有事项。 (二)重大承诺事项 截至2015年6月30日,本公司无重大承诺事项。 (三)资产负债表日后事项的非调整事项 2015年8月28日,公司办理股权出质注销登记手续,将张汉鸿质押给辽源市龙融担保有限公司的公司的650.00万股权解除质押,并取得了辽源市工商行政管理局出具的编号为(辽源)股质登记注字【2015】第000014号的《股权出质注销登记通知书》。 八、报告期内资产评估情况 报告期内,公司未发生资产评估的情形。 146 九、报告期内股利分配政策、实际股利分配情况及公开转让后的股利分配政策 (一)报告期内股利分配政策 根据《公司章程》的规定,公司利润分配政策如下: 公司分配当年税后利润时,应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的,可以不再提取。 公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的,在依照前款规定提取法定公积金之前,应当先用当年利润弥补亏损。 公司从税后利润中提取法定公积金后,经股东大会决议,还可以从税后利润中提取任意公积金。 公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润,按照股东持有的股份比例分配,但本章程规定不按持股比例分配的除外。 股东大会违反前款规定,在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的,股东必须将违反规定分配的利润退还公司。 公司持有的公司股份不参与分配利润。 (二)公司最近报告期的股利分配情况 公司最近报告期不存在股利分配的情况。 十、公司控股子公司或纳入合并报表的其他企业的基本情况 报告期内,公司无控股子公司。 十一、风险因素 (一)核心技术泄密和核心技术人员流失的风险 公司锂离子电池隔膜主要生产技术是在湿法工艺基础上,自主进行研发,nba直播形成了独特的制造方式和设备改造方法,并将制备方法申请了发明专利。技术核心 147 内容包括隔膜湿法生产技术、高效挤出系统的改进技术、优化萃取系统的改进技术、生产线的提速改进技术与多层共挤动力锂电池隔膜的制备技术等,上述技术和相应技术人员是公司的核心竞争力,也是公司赖以生存和发展的基础。一旦公司的重要技术被窃取或公司核心技术人员的流动导致技术泄密,将会给公司带来直接或间接的经济损失。 研发与技术优势是公司保持竞争力和发展的主要因素之一,公司产品生产涉及多项核心工艺及技术,掌握上述工艺及技术的专业人员在公司生产经营过程中起着重要作用。公司历来注重工艺的分拆及技术人员的培养,以降低个别技术人员流失带来的损失。此外,公司与核心技术人员约定了保密条款,并且采取了相应的工艺及技术保密措施,但是仍不排除核心工艺及技术泄露或者掌握核心工艺及技术的专业人员大量流失进而影响公司技术实力及创新能力的风险。 (二)市场竞争风险 公司主要业务为高端锂离子电池隔膜的研发、生产及销售,由于行业毛利率水平相对较高,近年来在锂离子电池隔膜行业掀起了一阵投资热潮,现阶段低端隔膜因竞争激烈导致价格下降,而高端隔膜产品的价格仍保持相对稳定,但随着高端隔膜市场逐渐成熟、进口替代化加速的前提下,高端隔膜产品市场存在竞争加剧的风险。 (三)终端应用领域波动风险 公司目前主要从事锂离子电池隔膜的研发、生产及销售,产品广泛应用于国民经济的多个领域,包括新能源汽车、储能电站、电动自行车、电动工具、航天航空、医疗及数码类电子产品等锂离子电池终端应用领域。近年来由于产品技术发展、性能提升及节能减排等方面发展趋势的要求,锂离子电池终端应用领域正逐渐由数码类电子产品向新能源汽车、储能电站等新兴领域实现规模化的应用拓展。由于原有应用领域发展较为成熟,新能源汽车、储能电站等领域的发展很大程度上影响着锂离子电池隔膜行业的发展速度。 由于新能源汽车、储能电站等行业均处于发展初期,整个产业链各环节发展 148 存在不均衡现象。同时,支持行业发展的各项政策落实及效果存在一定不确定性,行业发展过程中可能会出现部分环节生产能力阶段性超过市场需求的情形,因此可能导致产业链上主要原材料及产品价格出现波动,从而导致公司业绩出现相应的波动。若下游新能源汽车、储能电站等行业发展未达预期,而公司又不能根据锂离子电池终端应用领域的行业整体波动而降低成本、稳定销售价格,将会对公司业绩构成负面影响。 (四)产品质量风险 锂离子电池隔膜是锂离子电池的关键内层组件之一,对防止高温引起的电池爆炸、提高锂离子电池的综合性能等方面有重要作用。锂离子电池厂商为保障和提升锂离子电池的产品品质,对锂离子电池隔膜的质量和有效性要求很高,公司一旦产品质量出现问题,并被提出索赔、诉讼或仲裁,将会对公司的生产经营及声誉造成不利影响。 公司自成立至今,一直重视产品的质量控制,建立形成了一整套严格的质量管理制度。公司产品自上市以来,未发生过重大质量事故和质量纠纷。但公司在未来的经营过程中如果出现品质控制差错或品质事故而被追索产品责任赔偿的情形,将对公司业务开展和品牌建设产生不利影响。 (五)主要原材料价格波动风险 公司锂离子电池隔膜生产所需的主要原材料聚乙烯、液体石蜡、二氯甲烷等成本占产品成本的30%左右,在一定程度上影响公司毛利率水平,公司存在产品主要原材料价格波动对经营成果造成不利影响而引致的相关风险。 (六)主要供应商依赖的风险 公司隔膜产品主要根据“以销定产”模式进行生产,如果主要供应商的经营状况恶化,或者与公司的业务关系发生变化使得聚乙烯不能按时、高质量、足额地供应或供应价格出现重大波动,而公司不能迅速根据原材料的供应量或价格的变化及时调整隔膜的产量,将会导致可能发生在短期内因原材料供应不足而带来 149 产能利用不足或因原材料采购成本过高的情形,从而影响公司的正常经营和盈利能力,同时可能增加公司与新供应商的磨合成本。 (七)对主要客户依赖的风险 公司是专业从事锂离子电池隔膜研发、生产及销售的企业,主要客户包括天津力神等国内外知名的锂离子电池厂商。鉴于国内外知名锂离子电池厂商在盈利能力和规模效益等方面的优势,公司未来仍将继续加强对上述重要客户的业务承接力度,公司客户集中度可能在未来一段时期内仍将保持较高水平。虽然目前公司与上述主要客户的合作关系良好,但若出现公司与上述主要客户发生纠纷致使对方终止或减少向公司采购,或对方自身生产经营发生重大变化,而公司无法及时拓展新的其他客户,将导致公司面临经营业绩下降的风险。 (八)人民币汇率变动的风险 2010年,公司与交通银行股份有限公司吉林省分行签订了外国政府贷款项目转贷协议,贷款总金额为不超过1,100.00万欧元。还款期为13年,自首次还款日开始,分27次、每6个月一次等额、连续还款。报告期内,该笔外币贷款的汇兑损益对公司的净利润产生了较大影响。若人民币汇率持续较大的波动或国家外汇政策发生变化,则将在一定程度上影响公司的经营业绩。 150 第五节有关声明 一、申请挂牌公司全体董事、监事、高级管理人员声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 全体董事签字: 张汉鸿::刘晓艳: 刘金池:安亚强: 全体监事签字: 周涛:付来:洪波: 全体高级管理人员签字: 张汉鸿::全钟革: 王志力:周洪臣:张立业: 辽源鸿图锂电隔膜科技股份有限公司 年月日 151 二、主办券商声明 本公司已对本公开转让说明书进行了核查,确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 项目负责人签字: 张晓卫 项目小组人员签字: 李啸朱洪雪吕佳博 法定代表人签字: 祝献忠 华融证券股份有限公司 年月日 152 三、律师事务所声明 本所及经办律师已阅读本公开转让说明书,确认本公开转让说明书与本所出具的法律意见书无矛盾之处。本所及经办律师对公司在本公开转让说明书引用的法律意见书的内容无异议,确认本公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 机构负责人: 张利国: 经办律师: 盛芝然:郇海亮: 北京囯枫律师事务所 年月日 153 四、审计机构声明 本所及签字注册会计师已阅读本公开转让说明书,确认本公开转让说明书与本所出具的审计报告无矛盾之处。本所及签字注册会计师对本公开转让说明书引用的审计报告的内容无异议,确认本公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 机构负责人: 姚庚春: 签字注册会计师: 姚庚春:李晓斐: 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 年月日 154 五、评估机构声明 本所及签字注册评估师已阅读本公开转让说明书,确认本公开转让说明书与本所出具的资产评估报告无矛盾之处。本所及签字注册评估师对本公开转让说明书引用的资产评估报告的内容无异议,确认本公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 机构负责人: 纪伟宏: 签字注册评估师: 朱玉林: 吉林正则资产评估事务所 年月日 155 第六节附件 一、主办券商推荐报告 二、公司2013年度、2014年度和2015年1-6月的审计报告三、法律意见书 四、公司章程 五、全国股份转让系统公司同意挂牌的审查意见 156

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